СООБЩЕНИЕ Департамента финансов Тверской области от 26.12.2003 "ИНФОРМАЦИЯ об ИСПОЛНЕНИИ бюджета Тверской области за 9 МЕСЯЦЕВ 2003 ГОДА"

Архив



ДЕПАРТАМЕНТ финансов ТВЕРСКОЙ области



СООБЩЕНИЕ

от 26 декабря 2003 года



ИНФОРМАЦИЯ об ИСПОЛНЕНИИ бюджета ТВЕРСКОЙ области

ЗА 9 МЕСЯЦЕВ 2003 ГОДА



За 9 месяцев текущего года доходы консолидированного бюджета области составили 8276,9 млн. рублей или 65,0% от утвержденной на год суммы с учетом изменений в установленном бюджетным законодательством порядке, в том числе налоговые и неналоговые доходы - 5955,4 млн. рублей (61,1%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прирост доходов составил 11,9%, налоговых и неналоговых доходов - 11,0%.



СТРУКТУРА ДОХОДОВ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА

Тверской области за 9 МЕСЯЦЕВ 2003 ГОДА



                                  40,6%
                                 ------¬
                                 ¦     ¦
                                 ¦     ¦
                 27,4%           ¦     ¦
                ------¬          ¦     ¦
                ¦     ¦          ¦     ¦
                ¦     ¦          ¦     ¦
                ¦     ¦          ¦     ¦
                ¦     ¦          ¦     ¦   8,2%
                ¦     ¦          ¦     ¦  -----¬
                ¦     ¦          ¦     ¦  ¦    ¦           6,1%
                ¦     ¦          ¦     ¦  ¦    ¦          -----¬   5,5%
                ¦     ¦          ¦     ¦  ¦    ¦          ¦    ¦  -----¬   5,1%
 5,0%           ¦     ¦          ¦     ¦  ¦    ¦          ¦    ¦  ¦    ¦  -----¬
-----¬          ¦     ¦          ¦     ¦  ¦    ¦          ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦
¦    ¦          ¦     ¦          ¦     ¦  ¦    ¦   1,5%   ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦
¦    ¦          ¦     ¦  0,5%    ¦     ¦  ¦    ¦  -----¬  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦
¦    ¦   0,1%   ¦     ¦ -----¬   ¦     ¦  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦
¦    ¦  -----¬  ¦     ¦ ¦    ¦   ¦     ¦  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦
L----+--+----+--+-----+-+----+---+-----+--+----+--+----+--+----+--+----+--+-----
Ненало- Доходы  Безвоз- Доходы   Налоги   Налоги  Налоги  Налоги  Платежи Прочие
говые   целевых мездные от         на     на то-  на со-  на      за      налоги,
доходы, бюджет- пере-   пред-    прибыль  вары и  вокуп-  имуще-  пользо- пошлины
всего   ных     числе-  прини-   (доход), услуги, ный     ство    вание   и сборы
        фондов  ния     матель-  прирост  лицен-  доход           природ-
                        ской     капитала зионные                 ными
                        деятель-          и реги-                 ресур-
                        ности             страци-                 сами
                                          онные
                                          сборы


Объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет области за 9 месяцев 2003 года по сравнению с соответствующим периодом 2002 года увеличился на 580,1 млн. рублей (11,6%), в том числе в областной бюджет - на 331,2 млн. рублей (11,3%), в бюджеты муниципальных образований - на 249 млн. рублей (12,1%). Прирост налоговых поступлений в консолидированный бюджет области с начала года составил 11,6%.

Более 60% налоговых поступлений в консолидированном бюджете области составляют: налог на доходы физических лиц - 2174,9 млн. рублей (39,3%) или 68,3% от уточненного годового бюджета и налог на прибыль - 1175,9 млн. рублей (21,2%) или 55,5% от уточненного годового бюджета.

Поступления других налогов сложились в следующих объемах:



--------------------------T---------T---------T--------T---------¬
¦     Налоговые доходы    ¦ Прогноз ¦Исполнено¦%       ¦%        ¦
¦                         ¦с учетом ¦   на    ¦исполне-¦фактиче- ¦
¦                         ¦изменений¦01.10.03,¦ния к   ¦ского    ¦
¦                         ¦   на    ¦   млн.  ¦прогнозу¦исполне- ¦
¦                         ¦ 2003 г.,¦ рублей  ¦с учетом¦ния к    ¦
¦                         ¦   млн.  ¦         ¦измене- ¦соответ- ¦
¦                         ¦ рублей  ¦         ¦ния     ¦ствующему¦
¦                         ¦         ¦         ¦        ¦периоду  ¦
¦                         ¦         ¦         ¦        ¦2002     ¦
¦                         ¦         ¦         ¦        ¦года     ¦
+-------------------------+---------+---------+--------+---------+
¦Налоги на имущество      ¦  746,4  ¦  507,5  ¦  68,0  ¦  121,0  ¦
+-------------------------+---------+---------+--------+---------+
¦Платежи   за  пользование¦  961,6  ¦  451,4  ¦  46,9  ¦  127,9  ¦
¦природными ресурсами     ¦         ¦         ¦        ¦         ¦
+-------------------------+---------+---------+--------+---------+
¦Акцизы   по   подакцизным¦  707,2  ¦  390,5  ¦  55,2  ¦  126,5  ¦
¦товарам   (продукции)   и¦         ¦         ¦        ¦         ¦
¦отдельным           видам¦         ¦         ¦        ¦         ¦
¦минерального сырья       ¦         ¦         ¦        ¦         ¦
+-------------------------+---------+---------+--------+---------+
¦Налог с продаж           ¦  444,1  ¦  288,7  ¦  65,0  ¦  128,5  ¦
+-------------------------+---------+---------+--------+---------+
¦Транспортный налог       ¦  386,8  ¦  185,8  ¦  48,0  ¦    х    ¦
L-------------------------+---------+---------+--------+----------


В текущем году складывается отрицательная динамика поступлений налога на прибыль. На снижение поступлений повлияли результаты годовых перерасчетов по данному налогу. Так, перерасчеты за 2001 год, рассчитанные по ставке налога 35%, отразились на поступлениях 1-го полугодия 2002 года и значительно выше результатов перерасчетов за 2002 год, рассчитанных по ставке 24% и отразившихся на поступлениях 1-го полугодия 2003 года. Кроме того, в текущем году снижена налоговая база для исчисления налога на прибыль за счет опережающего роста расходов, принимаемых в уменьшение доходов, по сравнению с ростом доходов в результате введения в действие главы 25 Налогового кодекса Российской Федерации.



 39,3%
------¬
¦     ¦   21,2%
¦     ¦  ------¬
¦     ¦  ¦     ¦
¦     ¦  ¦     ¦
¦     ¦  ¦     ¦
¦     ¦  ¦     ¦  9,2%
¦     ¦  ¦     ¦ -----¬   8,1%
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  -----¬   7,0%
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  -----¬  5,2%
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦ -----¬
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦ ¦    ¦                    3,5%
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦ ¦    ¦            3,4%   -----¬
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦ ¦    ¦   3,1%    -----¬  ¦    ¦
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦ ¦    ¦  -----¬   ¦    ¦  ¦    ¦
¦     ¦  ¦     ¦ ¦    ¦  ¦    ¦  ¦    ¦ ¦    ¦  ¦    ¦   ¦    ¦  ¦    ¦
L-----+--+-----+-+----+--+----+--+----+-+----+--+----+---+----+--+-----
Налог    Налог   Налоги  Платежи Акцизы Налог   Налог    Транс-  Прочие
на         на    на иму- за                с    на поль- портный налоги
доходы   прибыль щество  пользо-         продаж зовате-  налог
физиче-                  вание                  лей ав-
ских                     природ-                тодорог
лиц                      ными
                         ресур-
                         сами


В областной бюджет поступило доходов в сумме 5876,5 млн. рублей (61,8% от уточненного годового плана), в том числе налоговых и неналоговых доходов - 3401,8 млн. рублей (55,2%), что составляет 57,9% от объема доходов областного бюджета. Из них:

- налоговые доходы - 3263,3 млн. рублей (55,0% от годовых бюджетных назначений, прирост 6,3%), что составляет 55,5% от объема доходов областного бюджета;

- неналоговые доходы - 138,5 млн. рублей (59,1%, прирост в 2,2 раза) или 2,4% от объема доходов областного бюджета.

Прирост доходов областного бюджета к соответствующему периоду прошлого года составил 7,5% (409,7 млн. рублей), прирост налоговых и неналоговых доходов - 8,6% (269,2 млн. рублей).

Из федерального бюджета получено 2226,6 млн. рублей (80,7% от уточненного годового плана), в том числе:

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности области из фонда финансовой поддержки субъектов Российской Федерации - 1476,3 млн. рублей (86,6%), что составляет 25,1% от общих доходов областного бюджета;

- дотации на возмещение убытков от содержания объектов ЖКХ и социально-культурной сферы, переданных в ведение органов местного самоуправления, - 10,4 млн. рублей (100%), на частичное возмещение расходов по предоставлению населению субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг - 52,8 млн. рублей;

- субвенции и субсидии на реализацию федеральных законов социальной направленности - 262,1 млн. рублей (73%);

- субвенции и субсидии на финансирование дорожного хозяйства - 317,7 млн. рублей (92%);

- субвенции на государственные капитальные вложения - 20,2 млн. рублей, переселение граждан из ветхого и аварийного жилого фонда - 19,2 млн. рублей, газификацию села - 10,6 млн. рублей, на возмещение расходов деятельности депутатов Государственной Думы - 0,8 млн. рублей;

- субсидия на реализацию федеральных программ развития регионов (целевая программа "Сокращение различий в социально-экономическом развитии регионов Российской Федерации 2002 - 2010 годы)" - 52,8 млн. рублей (45,1%);

- средства, получаемые по взаимным расчетам (на компенсацию стоимости жилья (части жилья) по договору купли-продажи по государственным жилищным сертификатам серии "А"), - 0,6 млн. рублей.

Бюджетами муниципальных образований с учетом финансовой помощи из областного бюджета получены доходы в сумме 4274,3 млн. рулей (64,4%), в том числе налоговые и неналоговые доходы - 2553,6 млн. рублей (71,4%).

Прирост доходов муниципальных образований к соответствующему периоду прошлого года составил 10,0% (389,6 млн. рублей), прирост налоговых и неналоговых доходов - 14,6% (324,9 млн. рублей).

Расходы консолидированного бюджета за 9 месяцев 2003 года составили 8287,8 млн. рублей (60,5% от годовых бюджетных назначений с учетом изменений). Прирост по сравнению с соответствующим периодом прошлого года составил 9,3% (707,8 млн. рублей).

Расходы областного бюджета исполнены в сумме 6038,9 млн. рублей (58,3% к годовым бюджетным назначениям). Прирост по сравнению с соответствующим периодом прошлого года состав 6,0% (343,2 млн. рублей).

Текущие расходы областного бюджета составили 4706,9 млн. рублей, что составляет 78,9% от расходов областного бюджета, 80,1% от доходов областного бюджета. Капитальные расходы областного бюджета составили 1331,2 млн. рублей или 22,0% от расходов областного бюджета.

Расходы бюджетов муниципальных образований составили 4376,0 млн. рублей (65,1% к годовым бюджетным назначениям). Прирост по сравнению с соответствующим периодом прошлого года - 6,0% (247,1 млн. рублей).

По основным направлениям финансирование расходов характеризуется следующими данными:



---------------------T---------------------T---------------------¬
¦                    ¦  Консолидированный  ¦    Областной бюджет ¦
¦                    ¦        бюджет       ¦                     ¦
¦                    +------T------T-------+------T------T-------+
¦                    ¦Сумма,¦в % к ¦в %    ¦Сумма,¦в % к ¦в %    ¦
¦                    ¦ млн. ¦уточ- ¦к соот-¦ млн. ¦уточ- ¦к соот-¦
¦                    ¦ руб. ¦ненным¦ветст- ¦ руб. ¦ненным¦ветст- ¦
¦                    ¦      ¦бюдже-¦вующему¦      ¦бюдже-¦вующему¦
¦                    ¦      ¦тным  ¦периоду¦      ¦тным  ¦периоду¦
¦                    ¦      ¦назна-¦2002 г.¦      ¦назна-¦2002 г.¦
¦                    ¦      ¦чениям¦       ¦      ¦чениям¦       ¦
¦                    ¦      ¦на год¦       ¦      ¦на год¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦Жилищно-коммунальное¦1125,0¦ 64,7 ¦ 113,8 ¦ 478,9¦ 61,9 ¦ 157,4 ¦
¦хозяйство           ¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦Социально-культурная¦4157,8¦ 64,0 ¦ 105,3 ¦1427,0¦ 62,8 ¦  95,8 ¦
¦сфера, всего        ¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦в том числе:        ¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦образование         ¦1758,5¦ 66,3 ¦ 105,9 ¦ 155,5¦ 64,2 ¦ 105,9 ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦культура и искусство¦ 247,6¦ 62,7 ¦ 110,2 ¦  78,3¦ 60,3 ¦ 113,8 ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦средства    массовой¦  39,7¦ 65,9 ¦ 123,5 ¦  22,1¦ 68,3 ¦ 131,0 ¦
¦информации          ¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦здравоохранение    и¦1279,0¦ 61,5 ¦ 102,6 ¦ 508,1¦ 60,2 ¦  80,1 ¦
¦физическая культура ¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦социальная политика ¦ 833,0¦ 63,9 ¦ 106,3 ¦ 663,0¦ 64,7 ¦ 105,8 ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦Промышленность,     ¦ 489,3¦ 55,7 ¦ 145,0 ¦ 336,3¦ 63,0 ¦ 124,9 ¦
¦энергетика         и¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
¦строительство       ¦      ¦      ¦       ¦      ¦      ¦       ¦
+--------------------+------+------+-------+------+------+-------+
¦Сельское хозяйство  ¦ 232,1¦ 69,5 ¦ 107,9 ¦ 183,5¦ 76,5 ¦ 109,8 ¦
L--------------------+------+------+-------+------+------+--------


Муниципальным образованиям из областного фонда финансовой поддержки перечислены дотации в сумме 1007,5 млн. рублей (73,6% к плану без учета сумм, предусмотренных на погашение бюджетных ссуд), субвенции - 409,8 млн. рублей (40,9%), субсидии - 196,1 млн. рублей (70,3%).

Согласно представленным муниципальными образованиями отчетам о фактически начисленных субсидиях на выплату населению по оплате жилья и коммунальных услуг из областного бюджета в адрес муниципальных образований перечислены средства в сумме 185,8 млн. рублей. Кроме того, для обеспечения своевременной выплаты заработной платы, отпускных работникам образования, погашения задолженности за тепловую и электрическую энергию, потребленную бюджетными учреждениями, муниципальным образованиям выдано бюджетных ссуд на сумму 282,8 млн. рублей.

Администрацией области оказывалась помощь муниципальным образованиям в организации и проведении отопительного сезона. На централизованную закупку топлива для нужд муниципального жилищно-коммунального хозяйства и бюджетных учреждений за девять месяцев 2003 года было выделено 367,9 млн. рублей (62,1% к годовым бюджетным назначениям). Принятые меры позволили завершить без срывов отопительный сезон 2002 - 2003 годов, начать подготовку к новому отопительному сезону.

На покрытие убытков от реализации сжиженного газа населению по государственным регулируемым ценам из средств областного бюджета выделено 13,8 млн. рублей (63,6%).

Расходы областного бюджета на капитальное строительство составили 318,2 млн. рублей (64,2% к годовым бюджетным назначениям), на финансирование дорожного хозяйства - 839,5 млн. рублей (55,8%), без учета субвенций из федерального бюджета и целевых налогов - 72,2 млн. рублей (89,5%).

За девять месяцев текущего года на финансирование социальной части адресной инвестиционной программы из областного бюджета выделено 252,7 млн. рублей (70,4%). Капитальное строительство объектов сельского хозяйства профинансировано из областного бюджета в сумме 38,7 млн. рублей (59,0%).

Бюджетных кредитов юридическим лицам выдано на сумму 11,4 млн. рублей, что составляет 0,2% расходов областного бюджета.

Дефицит областного бюджета составил сумму 162,5 млн. рублей или 2,8% от доходов областного бюджета и 4,8% от объема доходов областного бюджета без учета финансовой помощи из федерального бюджета, что не превышает ограничения, установленного статьей 92 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

В бюджетах муниципальных образований на 1 октября 2003 г. кредиторская задолженность по заработной плате с начислениями работникам бюджетной сферы сложилась в сумме 155,5 млн. рублей (46,0 млн. рублей - зарплата, 109,5 млн. рублей - начисления на зарплату), что составляет 0,6 месячного фонда.

Для стабилизации ситуации с энергообеспечением проводились централизованные расчеты по погашению задолженности и оплате текущих платежей за тепловую и электрическую энергию, потребляемую бюджетными организациями и учреждениями, финансируемыми из местных бюджетов. На эти цели из областного бюджета в соответствии с принятыми Администрацией области обязательствами выделено 87,6 млн. рублей.

По состоянию на 1 октября 2003 года сумма государственного долга Тверской области составила 1974,4 млн. рублей или 49,4% верхнего предела установленного Законом Тверской области об областном бюджете на 2003 год. в том числе долговые обязательства в форме:

соглашений и договоров, заключенных от имени Тверской области с Министерством финансов Российской Федерации на получение кредитов и бюджетных ссуд, - 778,9 млн. рублей, в том числе по соглашению "О предоставлении Администрации Тверской области из средств федерального бюджета беспроцентной бюджетной ссуды на осуществление комплекса мер по подготовке объектов жилищно-коммунального хозяйства, находящихся в ведении Администрации Тверской области и органов местного самоуправления Тверской области, к осенне-зимнему периоду 2003 - 2004 годов" - 100 млн. рублей;

кредитных договоров с кредитными организациями - 700,0 млн. рублей;

облигаций Тверской области, выпущенных для погашения задолженности перед федеральным бюджетом по товарному кредиту 1996 года, - 32,6 млн. рублей;

договоров о предоставлении государственных гарантий Тверской области муниципальным образованиям и юридическим лицам для обеспечения исполнения их обязательств перед третьими лицами - 462,8 млн. рублей.

Государственный долг Тверской области в объеме доходов областного бюджета без учета объема финансовой помощи из федерального бюджета составляет 58,0%, что не превышает пределов, установленных статьей 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации. с начала года государственный долг увеличился на 177,6 млн. рублей или на 9,8%.

Доля просроченной (неурегулированной) задолженности Тверской области перед федеральным бюджетом в структуре долговых обязательств Тверской области составляет 462,7 млн. рублей (23,4%). в настоящее время завершается подготовка необходимых документов для ее реструктуризации.

Расходы на обслуживание государственного долга Тверской области по отношению к доходам областного бюджета без учета объема финансовой помощи из федерального бюджета составили 2,7%, к расходам областного бюджета - 1,5%, что значительно ниже ограничений, установленных статьей 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации.



Департамент финансов Тверской области









Региональное законодательство Следующий региональный документ,  правовая интернет библиотека







Разное

Новости